Impôt sur le revenu
Combien tu vas payer d'impôt sur le revenu ?
Ton impôt 2026 comme sur ta déclaration : chaque revenu, chaque réduction, et ton taux de prélèvement à la source.
Calcul express : ton impôt sur le revenu en 2 secondes
Exemple, calculé avec les valeurs déjà remplies. Mets tes chiffres : le résultat suit.
Ton impôt 2026 sur tes revenus 2025
3 904 €
Taux moyen 10,8 % · ta tranche : 30 % · 1 part · prélèvement à la source : 9,8 %.
Garder, partager, comparer ou imprimer
En vrai
Le détail du calcul
Tes revenus, catégorie par catégorie
- Salaires, déclarant 1
- 40 000 €
- Abattement Somme retirée d'un revenu ou d'un héritage avant de calculer l'impôt. de 10 %
- − 4 000 €
- Revenu brut global Le total des revenus du foyer fiscal après leurs abattements, avant les charges déductibles, écrit sur l'avis d'impôt.
- 36 000 €
Du revenu brut au revenu imposable
- Revenu brut global
- 36 000 €
- Versements PER Plan d'épargne retraite, dont les versements se déduisent du revenu imposable. déduits (plafond 4 710 €)
- − 0 €
- Autres charges déductibles
- − 0 €
- CSG et CRDS Contributions sociales prélevées sur les salaires, les revenus du capital et les pensions. déductible sur placements
- − 0 €
- Revenu imposable
- 36 000 €
Le calcul de l'impôt
- Nombre de parts
- 1
- Revenu par part
- 36 000 €
- Impôt sans plafonnement
- 3 904 €
- Plafonnement des demi-parts
- 0 €
- Décote Rabais sur les petits impôts sur le revenu, qui peut les effacer.
- − 0 €
- Impôt au barème
- 3 904 €
- Impôt à payer
- 3 904 €
Ton prélèvement à la source
- Taux du foyer
- 9,8 %
- Sur un salaire de 3 333 € par mois
- − 327 €
Taux calculé comme l'administration : l'impôt au barème lié aux revenus prélevés à la source, divisé par ces revenus avant l'abattement de 10 %, arrondi au dixième.
Ce qui change si…
- Avec un enfant de plus
- − 1 807 € d'impôt
- Si tu te maries ou te pacses (0 € de salaires)
- − 3 342 € d'impôt
- Avec 10 000 € de salaires en plus
- + 2 700 € d'impôt
Ton revenu par part, tranche par tranche
| Tranche | Revenu dans la tranche | Impôt de la tranche |
|---|---|---|
| 0 % de 0 € à 11 600 € | 11 600 € | 0 € |
| 11 % de 11 600 € à 29 579 € | 17 979 € | 1 978 € |
| 30 % de 29 579 € à 84 577 € | 6 421 € | 1 926 € |
Chaque taux ne touche que les euros de sa tranche. Le résultat est ensuite multiplié par le nombre de parts.
Et maintenant ?
Comment ça marche
Ta tranche n'est pas ton taux
Le barème range ton revenu en cinq étages : 0 %, 11 %, 30 %, 41 % et 45 %. Chaque taux ne touche que les euros de son étage. Ta tranche, c'est le taux de ton dernier euro. Ton Taux moyen Impôt total divisé par le revenu : ce que tu paies vraiment., c'est ce que tu paies vraiment, et il est toujours plus bas.
Les parts
Le fisc divise le revenu du foyer en parts : 1 pour une personne seule, 2 pour un couple, une demi-part pour chacun des deux premiers enfants, une part entière ensuite. L'impôt est calculé sur une part, puis multiplié. Le gain d'une demi-part est plafonné à 1 807 euros.
La décote
Sur les petits impôts, un rabais prévu par la loi en retire une partie, parfois tout. Et sous 61 euros, rien n'est réclamé.
Les frais réels
Si tes frais de travail dépassent 10 % de ton salaire, tu peux les déduire au réel. Le trajet se calcule avec le barème kilométrique, dans la limite de 40 km par aller, sauf circonstances particulières.
Crédits et réductions
L'emploi à domicile et la garde des jeunes enfants te rendent 50 % des dépenses, même si tu n'es pas imposable. Les dons réduisent l'impôt de 66 % ou 75 %.
Ton taux de prélèvement
Ton taux à la source vient de l'impôt au barème lié à tes salaires, pensions et loyers, divisé par ces revenus avant l'Abattement Somme retirée d'un revenu ou d'un héritage avant de calculer l'impôt. de 10 %.
Questions fréquentes
Comment calculer son impôt 2026 ?
On additionne les revenus de chaque catégorie après leurs abattements, on retire les charges déductibles, on divise par le nombre de parts, on applique le barème, puis la décote, les réductions et les crédits.
Comment est calculé le taux de prélèvement à la source ?
Avec l'impôt au barème lié à tes salaires, pensions et revenus d'activité, divisé par ces revenus avant l'abattement de 10 %, arrondi au dixième.
Hypothèses et sources
Hypothèses utilisées
Règles fiscales et sociales de novembre 2026.
- Barème 2026 (revenus 2025) : 0 % jusqu'à 11 600 €, 11 % jusqu'à 29 579 €, 30 % jusqu'à 84 577 €, 41 % jusqu'à 181 917 €, 45 % au-delà. Plafonnement du Quotient familial Division du revenu du foyer en parts avant d'appliquer le barème. : 1 807 € par demi-part, 4 262 € pour les 2 premières demi-parts d'un Parent isolé Parent qui élève seul ses enfants, sans vivre en couple : le RSA et la prime d'activité peuvent être majorés pour lui.. Décote Rabais sur les petits impôts sur le revenu, qui peut les effacer. : 897 € − 45,25 % (seul, impôt sous 1 982 €), 1 483 € − 45,25 % (couple, sous 3 277 €).
- Salaires : Abattement Somme retirée d'un revenu ou d'un héritage avant de calculer l'impôt. de 10 % (509 € à 14 555 €) ou frais réels ; trajet au barème kilométrique des revenus 2025 (non revalorisé), 40 km au plus par aller, majoration de 20 % pour l'électrique. Pensions : 10 %, au moins 454 € par retraité, au plus 4 439 € par foyer.
- Micro-entreprise Régime simplifié où cotisations et impôt se calculent sur le chiffre d'affaires. : abattements de 71 % (ventes), 50 % (services), 34 % (BNC Bénéfices non commerciaux : les revenus des professions libérales et de certaines activités indépendantes.), au moins 305 € ; Versement libératoire Option de la micro-entreprise : l'impôt est payé avec les cotisations, à 1 %, 1,7 % ou 2,2 % du chiffre d'affaires. 1 %, 1,7 %, 2,2 %. Micro-foncier Régime simple de la location vide jusqu'à 15 000 € de loyers par an : le fisc retire 30 % pour les charges, sans justificatif. : 30 %. Déficit foncier Charges de location supérieures aux loyers, imputables sur le revenu global jusqu'à 10 700 € par an. : 10 700 € au plus sur le revenu global.
- Placements : Flat tax (PFU) Prélèvement forfaitaire unique de 31,4 % en 2026 sur les revenus du capital : 12,8 % d'impôt et 18,6 % de prélèvements sociaux. de 12,8 % + 18,6 % de Prélèvements sociaux CSG, CRDS et prélèvement de solidarité sur les revenus du capital : 18,6 % en 2026 (17,2 % pour les loyers et l'assurance-vie). (17,2 % sur les loyers), ou barème avec abattement de 40 % sur les Dividende Part du bénéfice d'une société versée à ses associés. et CSG et CRDS Contributions sociales prélevées sur les salaires, les revenus du capital et les pensions. déductible de 6,8 %.
- PER Plan d'épargne retraite, dont les versements se déduisent du revenu imposable. : 10 % des revenus d'activité nets, au moins 4 710 €, au plus 37 680 € par personne (plafonds non utilisés des années passées non comptés).
- Crédits et réductions : emploi à domicile 50 % (12 000 € + 1 500 € par enfant ou personne de plus de 65 ans, 15 000 € au plus) ; garde 50 % (3 500 € par enfant de moins de 6 ans) ; dons 66 % (20 % du revenu imposable) et 75 % (2 000 € pour les dons de fin 2025) ; plafonnement global des niches à 10 000 €.
- Contribution sur les hauts revenus sur le Revenu fiscal de référence Revenu imposable augmenté de certains revenus et abattements, qui sert de base aux contributions et aux aides. (sans le lissage des revenus exceptionnels). Contribution différentielle : 20 % du revenu de référence moins l'impôt, la CEHR Contribution exceptionnelle sur les hauts revenus : 3 % puis 4 % au-delà de 250 000 € de revenu fiscal (500 000 € en couple). et 1 500 € par personne à charge (12 500 € de plus pour un couple), avec la décote d'entrée jusqu'à 330 000 € (seul) ou 660 000 € (couple).
- Non traités : revenus exceptionnels au quotient, Plus-value Écart entre le prix de vente et le prix d'achat d'un bien. d'avant 2018 avec abattement pour durée, autres réductions (investissements, Pinel…), report des dons des années passées.
Sources : service-public.gouv.fr/…/F1419service-public.gouv.fr/…/F2705service-public.gouv.fr/…/F1989service-public.gouv.fr/…/F31130impots.gouv.fr/…/13-RICI_2042_237a256.pdfimpots.gouv.fr/…/06-traitements_salaires_85a114.pdfbofip.impots.gouv.fr/…/15095-PGP.htmlbofip.impots.gouv.fr/…/11247-PGP.htmlservice-public.gouv.fr/…/F31179service-public.gouv.fr/…/F2329